AI-gedreven financiële audit: navigeren door het veranderende compliance-landschap

Kort maar krachtig

• Artificial intelligence transformeert het landschap van financiële audits in belangrijke mate.
• AI-tools verbeteren de efficiëntie, nauwkeurigheid en reikwijdte van audit procedures.
• Finance professionals ontwikkelen nieuwe skills voor effectieve samenwerking met AI in audits.
• Upskilling in data-analyse, AI-ethiek en cybersecurity is cruciaal voor futureproof auditors.
• Blijf geïnformeerd en pas je aan deze technologische veranderingen aan zodat je de regels altijd naleeft.

De integratie van artificial intelligence verandert fundamenteel de uitvoering van audits, de waarborging van compliance en zeker ook hoe jij als finance professional de komende jaren zal gaan opereren. Deze evolutie roept natuurlijk vragen op (en misschien ook enige bezorgdheid), maar tegelijkertijd levert het ongekende kansen op voor professionals zoals jij, die open staan voor verandering en het ontwikkelen van nieuwe vaardigheden.

Waarom wordt de AI-audit een noodzaak om te navigeren door de steeds complexere wereld van wettelijke compliance?

Belangrijke manieren waarop AI financial audits verandert

De integratie van artificial intelligence in financial audits was ooit een theoretische discussie. Nu is het de dagelijkse realiteit binnen de finance-wereld. Op verschillende fundamentele gebieden zorgt de impact van AI bij auditing al voor belangrijke veranderingen. Namelijk; 

• Verbeterde data-analyse: AI-algoritmes verwerken en analyseren enorme datasets veel efficiënter en nauwkeuriger dan de traditionele handmatige methoden die tot nu toe gebruikt werden. Dit maakt het mogelijk om financiële gegevens veel diepgaander te onderzoeken, waardoor afwijkingen en potentiële risico's aan het licht komen die anders onopgemerkt kunnen blijven. Een recent rapport van Deloitte wijst bijvoorbeeld uit dat bijna 40% van de auditfuncties investeringen in generatieve AI overweegt.
• Continue auditing: in tegenstelling tot periodieke beoordelingen, faciliteert AI continue monitoring van financiële transacties. Real-time alertheid helpt bij vroege detectie van onregelmatigheden en versterkt interne controles, wat doorlopende compliance waarborgt.
• Verbeterde risicobeoordeling: AI analyseert historische data en identificeert patronen voor nauwkeurigere risicobeoordelingen. Dit stelt auditors in staat om hun aandacht te richten op gebieden met een hoog risico, wat leidt tot meer efficiënte, door data gestuurde en gerichte audits.
• Fraudedetectie: geavanceerde AI-algoritmes detecteren subtiele patronen en afwijkingen die duiden op frauduleuze activiteiten, wat de effectiviteit van fraudedetectie processen verhoogt. Studies tonen aan dat AI-gedreven fraudedetectie systemen significant nauwkeuriger presteren dan traditionele, op regels gebaseerde systemen.
• Automatisering van routinetaken: AI automatiseert repetitieve taken zoals factuurverwerking en reconciliatie. Hierdoor houden financial auditors tijd over om zich te focussen op complexere en strategische aspecten van de audit. Dit verbetert niet alleen de efficiëntie, het vermindert ook de kans op menselijke fouten.

Cruciale skills voor de AI-gedreven financiële audit

Nu AI-audit tools steeds gangbaarder worden, verandert ook de skill set die van finance-professionals gevraagd wordt. Om relevant en effectief te blijven, ontwikkel jij een mix van traditionele financiële scherpzinnigheid en nieuwe technologische vaardigheden.

• Data-analyse: een sterk begrip van data-analyse is cruciaal voor het interpreteren van de inzichten uit AI-audit tools. Dit omvat het vermogen om data op te schonen, te analyseren en te visualiseren om betekenisvolle conclusies te trekken. Overweeg om een stevige basis te ontwikkelen in het doorgronden van AI-tools om inzichten te halen uit data op populaire analyse platforms. 
• Begrip van AI en machine learning: je hoeft geen AI-ontwikkelaar te zijn, een fundamenteel begrip van hoe AI en machine learning-algoritmes werken is voldoende om AI-audit processen effectief te gebruiken en te overzien. Basiskennis van Large Language Models (LLMs) kan je helpen om generatieve AI beter te benutten.
• Kritisch denken en oordeelsvermogen: AI levert waardevolle inzichten, het vervangt echter geen menselijk oordeelsvermogen. Jouw vermogen om AI-gegenereerde bevindingen kritisch te evalueren en professionele scepsis toe te passen, blijft van het grootste belang bij een finance audit. Focus op het bouwen van cruciale skills rond analyse en auditing om potentiële valkuilen te filteren. 
• Communicatie en samenwerking: omdat audits meer technologisch worden, wordt het steeds belangrijker om complexe technische informatie te communiceren naar niet-technische stakeholders. Ook effectieve samenwerking met data scientists en IT-professionals wint aan belang.
• Ethische overwegingen: inzicht in de ethische implicaties van AI-gebruik in financiële audits, zoals databescherming en algoritmische bias, vormt een vitaal onderdeel van de verantwoordelijkheden van de auditor.
• Cybersecurity-bewustzijn: met de toenemende afhankelijkheid van digitale data en AI-systemen is een sterk begrip van cybersecurity-principes essentieel om gevoelige financiële informatie te beschermen.

Upskilling-strategieën voor AI-audits in finance

Het omarmen van het AI-audit tijdperk vraagt om een proactieve benadering voor het uitbreiding van kennis, vaardigheden en ervaring. Je kan de volgende strategieën toepassen om jouw finance skills te verbeteren en AI-gedreven financiële audit tools effectief te benutten:

• Formele training en certificeringen: overweeg om certificeringen te behalen of cursussen te doen gericht op data-analyse, AI in finance of gerelateerde gebieden. Diverse opleidingsinstituten, zoals het Amsterdam Institute of Finance, bieden gespecialiseerde trainingsprogramma's en diploma's aan. 
• Praktijkervaring: probeer om met AI-gedreven audit tools te werken. Praktijkervaring is onbetaalbaar voor het ontwikkelen van de nodige skills en het begrijpen van de reële toepassingen van AI in auditing. Probeer bijvoorbeeld AI-audit tools zoals KPMG Clara uit. 
• Doorontwikkelen: het AI-vakgebied evolueert voortdurend: een commitment aan continu leren is daarom essentieel. Blijf op de hoogte van de laatste ontwikkelingen via branche publicaties, webinars en conferenties.
• Samenwerking en netwerken: ga in gesprek met professionals die al met AI in auditing werken. Kennis en ervaringen delen levert waardevolle inzichten en leermogelijkheden op. Deelname aan professionele communities, zoals de Futurizing Finance Community, maakt het netwerken makkelijk en toegankelijk.
• Experimenteren en verkennen: wees niet bang om nieuwe AI-gedreven tools en technologieën te verkennen. Experimenteer met verschillende platforms om oplossingen te identificeren die het beste aansluiten bij jouw behoeften en die je audit processen verbeteren. Veel softwareleveranciers bieden proefversies of demo's die je kunt benutten

Conclusie

De integratie van AI in het financiële auditproces is geen trend; het is een fundamentele verschuiving die de toekomst van het beroep verandert. Door de transformerende kracht van de AI-audit te begrijpen, je de benodigde vaardigheden eigen te maken en continu leren te omarmen, navigeer jij niet alleen door het veranderende compliance-landschap, je positioneert jezelf ook als een waardevolle professional in dit veranderende vakgebied.

Klaar voor de volgende stap in jouw finance carrière?

Sluit je vandaag nog aan bij de Futurizing Finance Community om te netwerken met vakgenoten, toegang te krijgen tot waardevolle kennisbronnen, deskundig te blijven en de troepen vooruit te blijven.
 

Klaar om jouw fintech-carrière een boost te geven?Sluit je aan bij de Futurizing Finance Community

*Bron: thomsonreuters